Firma i sposoby finansowania

Najpopularniejszy sposób

W poprzednich latach szalenie popularne stało się leasingowanie maszyn i urządzeń na mocy umów finansowych. To sprawia, że również nowa działalność gospodarcza może obchodzić się z w pełni nowym sprzętem, który pozwoli jej na ekspresowy rozrost oraz na zwiększenie efektywności i jakości oferowanych usług. Naturalnie tak nowa działalność gospodarcza nie jest w stanie otrzymać tak atrakcyjnych warunków jak firma, która na przestrzeni paru ubiegłych lat wywalczyła korzystną sytuację. Nie ulega wątpliwości, że jest to i tak ogromnie atrakcyjne wyjście, gdyż na kredyt nowa firma nie ma co liczyć. Naturalnie nie dzieje się nic za darmo stąd też w przypadku gdy dane przedsiębiorstwo zdecyduje się na wzięcie czegoś w leasing łódź, będzie musiał wziąć pod uwagę obowiązek dopełniania pełnych praw leasingowych jak również do opłacania terminowo opłat leasingowych. Musi także brać pod wgląd to, że w przypadku opóźnienia z wpłatami, dopłacane są opłaty odsetkowe. Trzeba także mieć świadomość, iż w trakcie trwania umowy na leasing mogą wystąpić dodatkowe dopłaty, jak na przykład faktura za przekazanie informacji leasingowych policji, w przypadku m.in. pomiaru szybkości.

Opcja warta wyboru

Wszyscy przedsiębiorcy ma możliwość wybrania leasing operacyjny jak również finansowy. O operacyjnym prawdopodobnie słyszał każdy, gdyż to jego najmocniej się promuje. Na jego zasadach działa wiele przedsiębiorców, jako że zawiera się na to blisko siedemdziesiąt % wszelkich porozumień finansowych – to bardzo korzystny wynik. Skupmy się więc na operacyjnym. Na początek, rozpocznijmy od tego co wlicza się w koszty prowadzenia działalności gospodarczej. Będą to całkowite opłaty finansowe, a więc i część kapitałowa jak i odsetkowa, jak również wpłata inicjalna, którą opłaca się po zawarciu umowy na wybrany sprzęt. Jeśli mówimy o VAT to leasing kapitałowy traktowany jest jako usługa i nałożono podatek go stałym dwudziesto trzy procentowym podatkiem VAT. W zależności od faktu, czy dany sprzęt w pełni używa się w firmie, czy można również prywatnie można różny % odliczyć od podatku. W czasie umowy należy opłacić min. czterdzieści procent wartości startowej leasingowanego przedmiotu. Niespłaconą część stanowi wykup.

Leasing w Krakowie

Finansowanie w Krakowie

Biznes ma się w Krakowie bardzo dobrze. Powstaje mnóstwo nowych firm, zarówno tych zrzeszających kilka lub kilkanaście osób, jak i jednoosobowych działalności gospodarczych. Każda z nich ma możliwość uzyskania finansowania leasingowego. Leasing Kraków staje się coraz bardziej popularny. Generalnie branża leasingowa w kraju cały czas rozwija się notując kolejne rekordowe przychody. To jasno pokazuje, jak wielu przedsiębiorców zaufało finansowaniu leasingowemu. A skoro coś jest tak popularne, to musi być dobre. Łatwo widać także wielką konkurencyjność w branży, gdzie każda firma stara się pochwycić jak największy kawałek tortu leasingowego oferując co raz to lepsze warunki leasingowania. Mimo tego, że procedury są w większości firm maksymalnie obniżone i wymagania nie stanowią żadnego problemu nawet dla powstałej zaledwie dzień wcześniej firmy, to i tak przedsiębiorca musi być uważny. Ważnym jest podpisanie umowy z firmą sprawdzoną po uprzednim bardzo dokładnym zapoznaniu się nie tylko w umową leasingową, lecz także z Ogólnymi Warunkami Umowy Leasingu, gdyż to tam mogą znajdować się informacje sprawiające, że z pozoru korzystna umowa leasingowa może okazać się niezbyt dobra.

Dobre finansowanie środków trwałych

Zacznijmy od tego, co jest najbardziej popularnym środkiem trwałym. Oczywiście, mowa tutaj o samochodach osobowych. Niezmiennie od lat wiodą prym, jeśli chodzi o ilość podpisywanych umów leasingowych. Wszystko dlatego, że jest to taki środek trwały, z którego korzysta każdy, niezależnie od tego, czy jest to jednoosobowa działalność gospodarcza, czy duża firma – auta potrzebuje każdy. Leasing jest szczególnie popularny również w środowisku firm transportowych. Bardzo często właściciele takich przedsiębiorstw uzupełniają w ten sposób swój tabor. Bez konieczności jednorazowej dużej inwestycji mogą zyskać wiele maszyn i zacząć na nich zarabiać. Trzeba nadmienić również, że leasing maszyn i urządzeń w ostatnich latach zyskał bardzo dużą popularność, niemalże zrównując się w ubiegłym roku z leasingiem samochodów. Dla klienta leasingowego ważne jest przede wszystkim uzyskanie leasingu szybko i bezproblemowo, dlatego warto korzystać z usług najlepszych firm.

Samochodowy leasing dla firm

Popularne leasingowane sprzęty

Nieustannie od początku istnienia finansowania leasingowego w kraju to auta osobowe do trzech i pół t. były i są najbardziej chętnie wybieranymi rzeczami przez polskich przedsiębiorców. Jest tak z wielu powodów. Najważniejszym jest jednak to, iż samochodu potrzebuje każdy. Niezależnie od tego, czy jest to przedsiębiorca prowadzący jednoosobową firmę, czy wielka korporacja. Zmianie ulegają jednak formy, w 1-szym przypadku zawiera się umowę na leasing samochodu, w drugim o leasing samochodowy. Ogromne firmy muszą często leasingować całe tabory samochodów, dzięki czemu dają konieczny środek transportu swoim przedstawicielom handlowym i innym osobom reprezentującym firmę. Powinno się także nadmienić o tym, że oprócz aut, znaczną popularnością szczycą się także samochody transportu ciężkiego. Zwykle firmy transportowe w taki sposób otrzymują większość aut. Na nadmienienie zasługują również maszyny oraz urządzenia, które biorąc pod uwagę dochody dla leasingodawców niemalże wyrównały się w roku 2016 z samochodami osobowymi – to naprawdę znaczące osiągnięcie leasingu.

Który leasing jest chętniej wybierany

Przedsiębiorcy mają wybór: leasing operacyjny bądź finansowy. Różnice pomiędzy tymi rodzajami leasingowania są bardzo spore. W finansowaniu w koszty prowadzenia millennium leasingprzedsiębiorstwa wlicza się całkowite raty leasingowe (części kapitałową i odsetkową) do spółki z opłatą wstępną. Jeśli mowa o leasingu finansowym kolejno do kosztów zalicza się odsetki rat leasingu a także odpisy amortyzacyjne, które w tym rodzaju leasingu rozlicza sam przedsiębiorca, a nie firma leasingowa na bazie opłat ratalnych leasingobiorcy, jak dzieje się to w leasingu operacyjnym. Należy wspomnieć o kwestii podatku VAT. W finansowym leasingu podatek VAT od całej kwoty leasingu opłaca się wraz z opłatą wstępną, w operacyjnym opłaca się VAT od pojedynczej raty, dzięki takiemu rozwiązaniu nie obciążają tak portfela firmowego, jak jest to zrobione w finansowym. Podatek VAT w finansowaniu operacyjnym będzie stały – 23 %, w finansowym różny od rodzaju usługi, towaru jak i wystawionej fakty. W finansowym nie istnieje wykup więc po końcu leasingu leasingobiorca bez dopłat staje się jedynym właścicielem, natomiast w trakcie porozumienia leasingowego jest zobowiązany zapłacić pełną kwotę finansowanego sprzętu.

Plusy i minusy umowy na leasing

Informacje o leasingu

Na starcie trzeba szczegółowo powiedzieć, czym w ogóle jest leasingowanie. A zatem jest on umową, którą podpisują pomiędzy sobą klient prowadzący przedsiębiorstwo oraz firma leasingowa, która jest skłonna sfinansować potrzebę przedsiębiorcy. Oczywiście, podpisanie umowy na leasing jest częścią finalizującą wcześniejsze transakcje. Co najważniejsze, finansujący musi całkowicie sprawdzić leasingobiorcę. Co sprawdza? Na początku to, czy klient zgłaszający się na pewno prowadzi działalność i czy ta firma nie jest zawieszona. Następnie niezbędne jest potwierdzenie, czy przedsiębiorstwo przynosi dochody. Dlatego przedsiębiorca ma obowiązek dostarczyć określone dokumenty. Przedsiębiorstwo leasingowe musi przede wszystkim mieć pewność, że zarobi, tego finansowania nie przekazuje się charytatywnie. A jasnym jest, że klient nie generujący przychodów, nie będzie w stanie płacić rat leasingowych i będzie problematyczny. Nie może także zalegać z wpłatami do Urzędu Skarbowego oraz ZUS-u. Jeśli wszystko jest w porządku i opinia wystawiona przez leasingodawcę jest pozytywna, to można przystąpić do pokazania środka trwałego, który klient chce, by był leasingowany i do podpisania umowy.

Plusy i minusy

Rozpocznijmy od faktów za leasingiem, gdyż tych jest znacząco więcej. Na potrzeby tego artykułu przeanalizujemy leasing operacyjny. Jako pierwsza zaleta, bez jednej sporej leasingopłaty, jak to ma miejsce przy kupnie bezpośrednim, przedsiębiorca dostaje nowiutki przedmiot do wykorzystywania. W przypadku optymalnie rozłożonych płatności, ani wpłata wstępna ani wykup nie będą obciążające finanse firmy. Raty i wpłatę wstępną dopisuje się w koszty firmy, co zbija podatek dochodowy. Podatek VAT w tym przypadku opłaca się od pojedynczej raty leasingu oddzielnie, co powoduje, że nie będzie zbyt obciążający. Przedsiębiorca ma prawo odliczyć nawet 100 procent podatku VAT, jeśli leasingowany przedmiot jest użytkowany w pełni na zadania firmowe i można tego dowieść w przypadku kontroli. Leasing daje szansę na świetną optymalizację podatkową. Jeśli mowa o wadach, to na pewno można do nich doliczyć dodatkowe opłaty. Znajdziemy je w Tabeli Opłat i Prowizji i mogą być na przykład takie: w wypadku zdarzenia drogowego, leasingodawca będzie zobowiązana udostępnić dane straży miejskiej i za to zostanie leasingobiorcy wystawiona faktura.

PolSEFF leasing

Co to jest PolSEFF leasing?

PolSEFF leasing jest znany w Polsce jako Program Finansowania Rozwoju Energii Zrównoważonej. Polega on na finansowaniu urządzeń i maszyn energooszczędnych. Skierowany jest do małych i średnich przedsiębiorstw stosujących nowoczesne, oszczędne rozwiązania. Warunkiem jest chęć korzystania z maszyny oszczędzającej energię, musi być ona co najmniej 20% bardziej energooszczędna niż obecnie używana – do wymiany. Oczywiście nie jest to jedyny warunek, jednak jest on jednym z ważniejszych. To nadal jest umowa na leasing i firma starająca się o nią musi spełniać standardowe wymagania.

Jaki fundusz przewiduje PolSEFF leasing?

PolSEFF leasing jest formą finansowania, która pomoże opłacić zaawansowane technologicznie maszyny i urządzenia nawet do 1 mln euro. Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (EBOR) w ramach PolSEFF udostępnił środki w wysokości 150 milionów euro. Pieniądze są wypłacane przez pośredniczące banki i inne instytucje udzielające leasingów. Na chwilę teraźniejszą zaliczają się do nich m.in.: Bank Millennium, Millenium Leasing, Bank BGŻ, BNP Paribas Bank Polska SA, BZ WBK Finanse & Leasing.

PolSEFF leasing zachęca do korzystania z nowoczesnych, energooszczędnych technologii

Każde państwo musi w chwili obecnej ograniczać zużycie energii. Najwięcej korzystają z niej firmy, dlatego też PolSEFF leasing dzięki finansowaniu zachęca do wymiany sprzętu na energooszczędny. Przy każdym wyborze odpowiedniego sprzętu fachowo pomoże leasingkonsultant. Przedsiębiorcy z tego tytułu nie ponoszą żadnych kosztów. Co się tyczy samego finansowania, program PolSEFF leasing przewiduje premia inwestycyjną w wysokości 15% lub 10%, która jest ustalana indywidualnie dla każdego projektu przez konsultanta programu PolSEFF i wypłacana po pozytywnej weryfikacji realizacji projektu. Finalnie przedsiębiorstwo korzystające z tego typu posiada nowe, energooszczędne maszyny, które co za tym idzie, zmniejszają rachunki za energię. A dodatkowo podnoszą wydajność firmy, unowocześniają ją i sprawiają, że praca staje się o wiele bardziej efektywna. Warto zastanowić się nad tym rozwiązaniem, biorąc na wzgląd również to, że leasing jest obecnie niesamowicie popularny i zdecydowana większość przedsiębiorców z niego korzysta. Trzeba pamiętać też, że to poważna decyzja i trzeba ją należycie przemyśleć.

Leasing maszyn dla przedsiębiorców

Nie tylko samochody

Bardzo wielu przedsiębiorcom leasing kojarzy się przede wszystkim z leasingowaniem samochodów, co z resztą nie jest takie dziwne. To właśnie temu segmentowi firmy leasingowe „poświęcają” najwięcej czasu i pompują w jego promocje największe kwoty pieniężne. Nic powinno więc nikogo zaskoczyć fakt, że to właśnie leasing samochodów jest najchętniej wybieranym finansowaniem. Jednak warto także wspomnieć o leasingowaniu innych środków trwałych poprzez leasing maszyn. Już na wstępie warto powiedzieć o popularności, którą ciągle zdobywa właśnie ta forma leasingowania. W roku ubiegłym niemalże zrównała się pod względem ilości podpisanych umów leasingowych z leasingiem samochodowym. Co to oznacza w praktyce? Ano to, że przedsiębiorcy otwierają się na nowe formy finansowania i dostrzegli okazję w ofercie leasingu, która pozwala na zdobycie najnowszych technologicznie maszyn bez konieczności jednorazowego olbrzymiego wydatku, na który zresztą wiele firm nie może sobie pozwolić.

Jak to wygląda

Procedury nie różnią się od tych przy braniu leasingu na samochody osobowe. Najpierw osoba, która planuje nawiązać umowę leasingową wybiera maszynę lub maszyny, które ją interesują, a następnie składa zapytanie do firmy leasingowej. Potencjalny leasingodawca analizuje to zapytanie i wystawia wstępną opinię na temat tego, czy leasing maszyn może być udzielony danemu klientowi. Jeśli tak to przyszły leasingobiorca otrzymuje pozytywną odpowiedź i musi dostarczyć niezbędne dokumenty do firmy leasingowej, aby ta mogła ostatecznie podjąć decyzję. Jakie to dokumenty? W przypadku różnych firm leasingowych mogą się one nieznacznie różnić od siebie, jednak zawsze będzie to odpis potwierdzający prowadzenie działalności gospodarczej, odpisy z urzędów (Skarbowy i ZUS), które potwierdzą niezaleganie z opłatami składkowymi, a także wykaz obrotów z roku poprzedzającego (jeśli firma wtedy działała) lub z danego okresu funkcjonowania firmy. copier-17310_1280
W zależności od tego, jak radzi sobie firma na rynku leasingobiorca podejmuje decyzję o tym, jaka powinna być opłata początkowa. Klient wybiera okresowość spłat ratalnych i tego, jak długo leasing maszyn ma trwać. Zwykle jest to od 36-ciu miesięcy do maksymalnie sześćdziesięciu. Ostatnie, na co każdy powinien zwrócić uwagę jest to, trzeba bardzo dokładnie przestudiować nie tylko umowę leasingową, lecz również OWUL.

Leasing finansowy to także dobry wybór

Dla większych firm

Ta forma leasingu jest głównie skierowana do dużych firm lub do firm, które szybko chcą pozyskać środek trwały i mają duże sumy pieniędzy. Leasing finansowy można wziąć na dowolną ilość czasu. Zwykle firmy leasingowe zakładają, że musi to być okres minimum trzech miesięcy, jednak nie zawsze. Tak krótka umowa nie będzie niosła za sobą dużych korzyści, a czasami może być nawet mniej opłacalna niż samodzielny zakup sprzętu, jednak nie musi, gdy w grę wchodzi jednorazowa amortyzacja.

Jednorazowa amortyzacja

Bardzo często umowę na leasing finansowy podpisuje się po to, żeby środek trwały jednorazowo zamortyzować. Jest to korzystne rozwiązanie. Wszystko dlatego, że tak duża, jednorazowa opłata sprawia, że podatek dochodowy w danym roku znacznie się obniży. Trzeba jednak pamiętać, że do jednorazowej amortyzacji konieczne jest oświadczenie o skorzystaniu z pomocy de minimis. Jest ona dostępna tylko dla nowych i małych firm. Oczywiście konieczne jest także posiadanie odpowiedniego zaplecza finansowego, które pozwoli na pokrycie jednorazowej dość dużej opłaty.

Uważne czytanie umowy

Niezależnie od tego, jaki rodzaj leasingu wybierzemy, zawsze trzeba dokładnie przeanalizować umowę. Oszczędzimy sobie, czasami, bardzo niekorzystnych zaskoczeń. W umowie o leasing finansowy znajdują się regulacje odnośnie nabycia środka trwałego i jego odbioru. Ponadto warto przeanalizować wszystkie zasady użytkowania przedmiotu, obowiązki i ograniczenia. W umowie muszą zostać uregulowane relacje między firmą leasingową i klientem. Przykładem dość często wymienianym wśród klientów jest zaskoczenie wynikające z konieczności zapłaty za transport środka trwałego do miejsca wskazanego przez klienta, o czym może informować OWUL – Ogólne Warunki Umowy Leasingu.

Regulacje odnośnie opłat

Umowa musi zawierać informacje o ubezpieczeniu, sposobie zgłaszania szkód małych i leasing finansowydużych. Ponadto, umowa o leasing finansowy określa wysokości i wahania prowizji, taryfy i kary umowne w przypadku niespełnienia określonych zasad. W umowie znajdują się także informacje określające, w jakich wypadkach umowa może przedwcześnie wygasnąć lub zostać wypowiedziana. Ponadto określa ona informacje o wykupie towaru oraz o jego zwrocie.

Leasing operacyjny najpopularniejszą formą leasingu

Konieczne warunki

Podpisując umowę na leasing operacyjny warto wiedzieć, dlaczego trwa ona przez taki okres czasu. Po pierwsze minimalny czas, na jaki zostanie zawarta umowa musi być równy czterdziestu procentom normatywnego okresu amortyzacji danego środka trwałego. Jeśli podpisujemy umowę na leasing nieruchomości to umowa musi być zawarta na okres przynajmniej dziesięciu lat. Suma wszystkich opłat musi być też co najmniej równa cenie początkowej.

Najważniejsze cechy leasingu

Opłaty, które są zawarte w umowie, a które musi uiszczać klient, czyli leasingobiorca, są przychodem dla leasingodawcy, czyli finansującej firmy leasingowej. Dla klienta są one kosztem uzyskania przychodu. To właśnie dzięki temu, leasing operacyjny jest opłacalny. Dodatkowo, środek trwały amortyzuje firma leasingowa, a nie leasingobiorca. Co za tym idzie, w trakcie trwania umowy, to firma leasingowa jest właścicielem środka trwałego. Dodatkowo, konieczne jest wspomnienie o tym, że jeśli ktoś planuje pozostawienie dla siebie środka trwałego po zakończeniu umowy na leasing to powinien w trakcie umowy spłacić jak najwięcej, gdyż im więcej spłacimy (bardziej zamortyzujemy środek trwały) tym mniej przyjdzie nam zapłacić kwoty wykupu, którą z resztą ustala się przed podpisaniem umowy leasingowej i jest ona w ni wpisana.

Opłaty do wpisania w koszty uzyskania przychodu

To największe zalety, jeśli chodzi o leasing operacyjny. Możliwość wpisania w koszty uzyskania przychodu wpłaty początkowej, części kapitałowej i odsetkowej rat leasingowych, opłat manipulacyjnych i wszelkich prowizji. Dodatkowo do kosztów można zaliczyć także wszystkie opłaty związane z użytkowaniem danego środka trwałego. Jeśli jest to samochód to będą to m.in. opłaty za paliwo, naprawy, a także ubezpieczenie pojazdu.

Najczęściej wybierany leasing

Leasing operacyjny jest zdecydowanie najchętniej wybieraną formą leasingu. Jeśli chodzi o umowy zawierane na samochody, to stanowi on niemal osiemdziesiąt procent. Tylko dwadzieścia leasingprocent umów zawieranych jest na leasing finansowy. Wszystko dlatego, że jest to zdecydowanie bardziej korzystna opcja dla firm małych i średnich. W dużej mierze to właśnie takie firmy korzystają z leasingu, chcąc się rozwijać.